국민연금 추납, 누가 몇 개월까지 얼마를 내야 할까

국민연금은 가입기간이 10년이 넘어야 노령연금을 받을 수 있고, 가입기간이 길수록 연금이 늘어납니다. 그런데 실직, 휴직, 경력단절로 보험료를 내지 않은 기간은 가입기간에서 빠집니다. 추후납부, 줄여서 추납은 그 빠진 기간의 보험료를 나중에 내서 가입기간으로 되살리는 제도입니다. 핵심은 과거 소득이 아니라 지금의 소득과 지금의 보험료율로 계산한다는 점이고, 2025년 11월 개정으로 "언제 신청하느냐"에 따라 금액이 달라지는 규칙도 생겼습니다. 국민연금법 제92조와 시행령 제62조, 국민연금공단 안내로 확인했습니다. 연금을 언제부터 받을지에 대한 조기·연기 수령은 국민연금, 일찍 받을까 늦게 받을까에서 따로 다뤘습니다.

한눈에 보기

법령 기준일은 2026년 10월 5일입니다. 국민연금법은 2026년 6월 17일 시행본, 시행령은 2026년 1월 1일 시행본이 현행입니다. A값 3,193,511원은 국민연금공단이 안내하는 2026년 값이고, 기준소득월액 하한 41만 원·상한 659만 원은 보건복지부고시 제2026-31호로 2026년 7월분부터 2027년 6월분까지 적용됩니다.

누가, 어떤 기간을 낼 수 있나

제92조제1항은 신청 주체를 "가입자"로 정합니다. 지금 국민연금에 가입해 있어야 하므로, 현재 납부예외 상태이거나 가입자가 아니라면 먼저 소득을 신고하거나 임의가입을 해야 합니다. 공단도 대상자를 "국민연금에 소득신고하거나 임의(계속)가입 중인 경우"로 안내합니다.

대상 기간은 세 갈래입니다.

1. 보험료를 처음 낸 이후의 적용제외 기간 (제1호): 소득이 없는 배우자로 지역가입 대상에서 빠졌던 기간(제9조제1호), 생계급여·의료급여 수급자였던 기간(제4호), 1년 이상 행방불명된 기간(제5호). 18세 미만 근로자가 처음 보험료를 낸 뒤 내지 않은 기간도 포함됩니다(제1호의2).
2. 납부예외 기간 (제2호): 제91조제1항에 따라 사업 중단, 실직, 휴직, 병역 수행, 재학, 수감, 재해·사고로 인한 소득 감소 등으로 보험료를 내지 않은 기간입니다.
3. 군복무 기간 (제3호): 병역의무를 마친 뒤 가입자가 된 경우의 복무 기간입니다. 다만 1988년 1월 1일 전 복무, 공무원·사학·별정우체국 연금 재직기간이나 군인연금 복무기간에 들어간 기간은 제외됩니다.

빠지는 경우도 분명합니다. 제1호는 "연금보험료를 최초로 납부한 이후"의 적용제외 기간만 대상으로 하므로, 한 번도 보험료를 낸 적이 없던 시절은 해당하지 않습니다. 18세 이상 27세 미만 학생이나 군 복무로 소득이 없어 적용제외된 기간(제9조제3호)은 제1호가 나열한 번호에 없어서 이 경로로는 낼 수 없습니다. 또 반환일시금으로 돌려받은 기간은 반납하기 전까지 납부한 기간으로 보지 않습니다(제92조제2항).

"10년 미만"이라는 한도는 개월로 세면 최대 119개월입니다. 공단 안내도 군복무 기간에 대해 최대 119개월이라고 적고 있습니다.

금액은 과거가 아니라 지금 기준이다

제92조제3항은 추납보험료를 "납부 기한이 속하는 달의 연금보험료에 추후 납부하려는 기간의 개월 수를 곱한 금액"으로 하고, 그 연금보험료를 계산할 기준소득월액은 "추후 납부를 신청한 날이 속하는 달"을 기준으로 정합니다. 공단은 이를 "신청일이 속하는 달의 기준소득월액 × 납부기한이 속하는 달의 보험료율"로 안내합니다.

두 가지가 따라 나옵니다.

• 과거에 소득이 낮았어도 지금 소득으로 냅니다. 5년 전 실직 기간을 지금 월 300만 원 소득으로 추납하면, 그 기간도 월 300만 원 소득이 있었던 것처럼 보험료를 내고 연금 계산에도 그렇게 반영됩니다. 기준소득월액은 하한 41만 원, 상한 659만 원(2026년 7월~2027년 6월분) 안에서 정해집니다.
• 보험료율은 해마다 오릅니다. 2025년 개정법 부칙 제4조제2항에 따라 지역·임의가입자 보험료율은 2026년 9.5%, 2027년 10%, 2028년 10.5%로 해마다 0.5%p씩 올라 2032년 12.5%가 됩니다. 사업장가입자도 본인과 사용자가 절반씩 부담할 뿐 전체 비율은 같습니다.

임의가입자에게는 상한이 있습니다. 시행령 제62조제2항은 임의가입자의 추납보험료 산정 기준 연금보험료 상한을 A값(제51조제1항제1호 금액)에 납부기한 달의 보험료율을 곱한 금액으로 정합니다. 2026년 A값 3,193,511원 × 9.5% = 월 303,383원입니다.

12월에 신청할 때 생기는 차이

일시 납부의 기한은 신청한 달의 다음 달 말일입니다(시행령 제62조제4항이 준용하는 제52조제1항). 그래서 12월에 신청하면 납부기한이 다음 해 1월이 되어 다음 해 보험료율이 적용됩니다.

2025년 11월 25일 개정법(법률 제21146호) 부칙 제3조는 이에 대한 특례를 둡니다. 2025년부터 2032년까지 12월에 신청하고 같은 달에 추납보험료를 내면 그해 12월의 비율로 계산합니다. 2026년 12월이라면 9.5%입니다. 같은 달에 내지 않으면 납부기한이 속하는 2027년 1월의 10%가 적용됩니다.

기준소득월액 300만 원인 사람이 60개월을 추납한다면 9.5% 적용 시 1,710만 원, 10% 적용 시 1,800만 원으로 90만 원 차이가 납니다. 연말에 추납을 생각하고 있다면 신청 시점과 같은 달 납부 여부를 함께 정해야 하는 이유입니다. 이 특례와 "납부기한이 속하는 달" 기준은 2025년 11월 25일 이후 신청분부터 적용됩니다(부칙 제2조).

60회까지 나눠 낼 수 있지만 이자가 붙는다

제92조제4항과 시행령 제62조제3항에 따라 추납보험료는 신청하면 60회 범위에서 월 1회씩 나눠 낼 수 있고, 회당 금액은 개월 단위로 나눕니다. 분할하면 이자를 더해야 하는데, 시행령 제62조제4항이 준용하는 제52조제3항은 각 분할 납부금에 대해 1년 만기 정기예금 이자율로 계산한 이자를 붙이도록 정합니다. 이자 계산 기간이 1년을 넘으면 연 단위로 원금에 넣어 복리로 계산합니다.

분할 납부는 신청한 달의 다음 달부터 매월 말일까지 냅니다. 12월 특례는 "같은 달에 납부"하는 경우로 한정돼 있으므로, 12월에 신청해 다음 달부터 나눠 내는 방식이라면 특례의 9.5%를 기대하기 어렵다는 점도 계산에 넣어야 합니다. 정확한 고지 금액은 공단 고지서로 확인합니다.

연금에는 어떻게 반영되나

제92조제5항은 추납보험료를 낸 기간을 납부한 날을 기준으로 가입기간에 넣고, 그 기간의 기본연금액도 납부한 날이 속하는 달을 기준으로 산정한다고 정합니다. 2026년에 낸 추납분은 2026년 기준 산식으로 연금액에 반영된다는 뜻입니다.

현행 제51조제1항은 기본연금액을 (A값 + 본인 평균소득 B값) × 1.29로 정하고, 가입기간이 20년을 넘으면 1년마다 5%를 더합니다. 제63조제1항은 가입기간이 10년 이상 20년 미만이면 기본연금액의 50%에 10년을 넘는 1년마다 5%를 더합니다. 어느 구간이든 가입기간 1년이 늘면 연간 연금이 대략 (A + B) × 1.29 × 5%만큼 늘어나는 구조입니다. 노령연금은 가입기간 10년 이상이어야 받을 수 있으므로(제61조제1항), 가입기간이 10년에 조금 못 미치는 사람에게는 추납이 수급 자격 자체를 만드는 수단이 되기도 합니다.

가상 계산: B씨의 60개월 추납

가상 인물 B씨는 보험료를 내다가 육아로 퇴사해 5년 동안 소득 없는 배우자로 적용제외됐고, 지금은 재취업해 기준소득월액 300만 원으로 사업장가입자가 됐습니다. 2026년 10월에 5년(60개월) 추납을 신청하고 11월 말까지 한 번에 낸다고 가정합니다. 연금 증가액은 A값과 B씨의 평균소득이 지금 수준으로 유지된다고 본 단순 계산이며, 실제 연금액은 수급 직전 3년의 A값, 재평가율, 다른 기간의 소득에 따라 달라집니다.

같은 B씨가 12월에 신청하고 다음 해 1월에 낸다면 보험료율이 10%가 되어 총액이 1,800만 원으로 늘고, 회수 기간도 약 108개월로 길어집니다. 반대로 노령연금은 매년 물가변동률만큼 조정되므로(제51조제2항, 2026년 기존 수급권자 2.1% 증액) 실제 회수 기간은 단순 계산보다 짧아질 수 있습니다. 연금소득세와 건강보험료, 수급 전에 사망할 가능성은 이 계산에 넣지 않았습니다.

흔한 오해

1. "과거 소득 기준으로 내니 싸다." 아닙니다. 신청한 달의 기준소득월액으로 냅니다. 소득이 오른 뒤 추납하면 그만큼 비싸지지만, 연금 계산에도 높은 소득이 반영됩니다.
2. "학생 때 안 낸 기간도 낼 수 있다." 18세 이상 27세 미만 학생으로 적용제외된 기간은 제92조제1항의 대상 번호에 없습니다. 다만 학생이면서 이미 가입자였다가 재학을 이유로 납부예외를 받은 기간이라면 제2호로 추납할 수 있습니다.
3. "분할하면 같은 돈을 나눠 낼 뿐이다." 분할하면 1년 만기 정기예금 이자율로 이자가 붙고, 12월 특례도 같은 달 납부 조건이라 적용받기 어렵습니다.
4. "추납하면 과거 그 시점의 가입기간이 된다." 제92조제5항은 납부한 날을 기준으로 가입기간에 산입하고, 기본연금액도 납부한 달 기준으로 계산하도록 정합니다.

직접 확인하는 법

• 내 추납 가능 기간과 금액: 국민연금공단 전자민원의 추납보험료 납부 신청 화면이나 고객센터(1355)에서 대상 기간과 예상 금액을 확인할 수 있습니다.
• 올해 A값과 기준소득월액 상·하한: A값은 공단의 노령연금 안내 페이지에, 상·하한은 국가법령정보센터의 보건복지부 고시 "국민연금 기준소득월액 하한액과 상한액"에 있습니다. 매년 7월분부터 바뀝니다.
• 연금 수령 시기 선택: 추납으로 가입기간을 늘린 뒤 언제부터 받을지는 국민연금 조기·연기 수령 비교에서 계산했습니다. 개인연금 계좌와의 우선순위는 ISA, 연금저축, IRP 어디부터 채울까를 참고하세요.

정리

추납은 지금 가입자인 사람이 납부예외, 보험료 납부 이력 이후의 적용제외, 1988년 이후 군복무 기간을 최대 119개월까지 지금 소득과 지금 보험료율로 메우는 제도입니다. 보험료율이 해마다 0.5%p씩 오르고 금액이 납부기한이 속하는 달의 비율로 정해지므로, 같은 기간을 추납하더라도 해를 넘기면 비용이 늘어납니다. 12월에는 같은 달에 내야 그해 비율이 적용됩니다. 60회 분할은 부담을 나눠 주지만 이자가 붙습니다. 연금이 얼마나 늘지는 단순 계산으로 가늠할 수 있지만, 실제 금액은 공단의 예상 연금 조회로 확인한 뒤 결정하는 편이 안전합니다.

참고 자료

• 국가법령정보센터: 국민연금법 제92조(연금보험료의 추후 납부), 2026년 6월 17일 시행본
• 국가법령정보센터: 국민연금법 제9조(지역가입자)
• 국가법령정보센터: 국민연금법 제91조(연금보험료 납부의 예외)
• 국가법령정보센터: 국민연금법 제51조(기본연금액)
• 국가법령정보센터: 국민연금법 제61조(노령연금 수급권자)
• 국가법령정보센터: 국민연금법 제63조(노령연금액)
• 국가법령정보센터: 국민연금법 부칙(법률 제20903호, 2025년 4월 2일) 제4조와 부칙(법률 제21146호, 2025년 11월 25일) 제2조·제3조
• 국가법령정보센터: 국민연금법 시행령 제62조(추납보험료의 납부 신청 등), 2026년 1월 1일 시행본
• 국가법령정보센터: 국민연금법 시행령 제52조(반납금의 납부 기한 등)
• 국가법령정보센터: 보건복지부고시 제2026-31호 국민연금 기준소득월액 하한액과 상한액(2026년 7월 1일 시행)
• 국가법령정보센터: 보건복지부고시 제2026-12호 국민연금 재평가율 및 연금액 조정(2026년 1월 20일 시행)
• 국민연금공단: 연금보험료의 추후납부(추납) 안내 (2026년 10월 5일 확인)
• 국민연금공단: 노령연금의 종류와 수급 요건, 2026년 A값 (2026년 10월 5일 확인)