결혼 증여세 계산기
부모님께 결혼 자금을 받으면 증여세가 얼마인지, 세금 없이 받을 수 있는 한도가 얼마인지 나와요. 양가에서 나눠 받는 쪽과 한쪽에서 몰아 받는 쪽의 세금 차이, 그리고 혼인신고만 해도 받는 세액공제까지 같이 봐요.
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이럴 때 써요
- 부모님께 받을 결혼 자금에 세금이 붙는지, 붙으면 얼마인지 확인해요.
- 양가에서 나눠 받는 쪽과 한쪽에서 몰아 받는 쪽의 세금 차이를 비교해요. 같은 금액이어도 수천만 원이 갈려요.
- 최근 10년 안에 부모님께 받은 돈이 있으면 남은 공제 한도가 얼마인지 봐요.
- 2026년 안에 혼인신고를 하면 받는 세액공제가 얼마인지, 기한이 며칠 남았는지 확인해요.
- 혼인 공제 1억원을 결혼 때 다 쓸지, 출산 때 남겨 둘지 판단해요.
예제
- 양가에서 1억 5천만원씩
신랑 1억 5천만원, 신부 1억 5천만원- 둘 다 세금 0원이에요. 한 사람당 기본 공제 5천만원 + 혼인 공제 1억원이라 부부 합쳐 3억원까지 한 푼도 안 내요.
- 같은 3억인데 한쪽에서만 받으면
신랑 3억원, 신부 0원- 과세표준 1억 5천만원에 20% - 누진공제 1천만원 = 2천만원, 신고세액공제 3%를 빼면 19,400,000원이에요. 똑같은 3억인데 양가에서 나눠 받으면 0원, 한쪽에서 몰아 받으면 1,940만원이에요.
- 양가에서 2억원씩
신랑 2억원, 신부 2억원- 각자 한도 1억 5천만원을 5천만원씩 넘어 과세표준 5천만원, 세금은 각 4,850,000원이에요. 부부 합계 9,700,000원.
- 10년 안에 이미 받은 돈이 있으면
신랑 2억원, 10년 내 공제 3천만원 사용- 기본 공제가 2천만원만 남아 한도가 1억 2천만원으로 줄어요. 과세표준 8천만원에 세금 7,760,000원. 10년이 지나면 5천만원이 다시 생겨요.
- 혼인신고 전후 2년을 벗어난 증여
1억 5천만원, 혼인 공제 적용 안 됨- 한도가 5천만원뿐이라 과세표준 1억원, 세금 9,700,000원이에요. 같은 돈을 혼인신고 전후 2년 안에 받았으면 0원이었어요. 시점이 전부예요.
자주 하는 실수
- 혼인 공제는 혼인관계증명서상 신고일 전후 2년 이내의 증여에만 적용돼요. 결혼식 날이 기준이 아니에요.
- 현금이 아니라 집이나 전세보증금을 받는 경우에는 재산 평가(제60조)가 따로 들어가서 금액이 달라질 수 있어요.
- 부모가 자녀 명의로 빌린 대출을 대신 갚아 주는 것도 증여예요. 통장에 돈이 들어온 것만 증여가 아니에요.
- 이 계산기는 직계존속에게 받는 경우만 다뤄요. 배우자(6억)·기타 친족(1천만원)은 공제 한도가 달라요.
복사하기 전에
- 1혼인신고일이 맞는지 확인해요. 결혼식 날짜가 아니라 혼인관계증명서의 신고일이에요.
- 210년 내 공제 사용액에는 아버지·어머니·조부모에게 받은 것을 전부 합쳐서 넣어요.
- 3증여세 신고 기한은 증여받은 달의 말일부터 3개월이에요. 세금이 0원이어도 신고해 두면 나중에 증빙이 돼요.
참고 자료
상속세 및 증여세법 제53조의2 (혼인·출산 증여재산 공제)
직계존속에게서 혼인관계증명서상 신고일 전후 2년 이내에 증여받으면 제53조의 공제와 별개로 1억원을 공제해요. 제3항이 혼인과 출산을 합한 공제액의 한도를 1억원으로 묶고, 제6항은 혼인 전에 공제받고 2년 안에 혼인하지 않은 경우의 수정신고와 이자상당액을 정해요. 2023-12-31 신설.
기준 시행 2026-01-02
직계존속에게 받은 경우 5천만원(미성년자는 2천만원). 증여받기 전 10년 이내에 공제받은 금액과 합해 이 한도를 넘는 부분은 공제하지 않아요. 배우자는 6억원, 4촌 이내 혈족·3촌 이내 인척은 1천만원이에요.
기준 시행 2026-01-02
상속세 및 증여세법 제26조·제56조 (세율), 제69조 제2항 (신고세액공제)
과세표준 1억원 이하 10%, 5억원 이하 1천만원+초과분 20%, 10억원 이하 9천만원+초과분 30%, 30억원 이하 2억4천만원+초과분 40%, 30억원 초과 10억4천만원+초과분 50%. 증여세는 제56조가 이 세율을 그대로 쓰고, 기한 내 신고하면 산출세액의 3%를 공제해요.
기준 시행 2026-01-02
거주자가 2026년 12월 31일 이전에 혼인신고를 하면 1회에 한정하여 혼인신고일이 속한 과세기간의 종합소득산출세액에서 50만원을 공제해요. 2024-12-31 신설이고 기한이 정해진 공제예요.
기준 시행 2026-09-18
자주 묻는 질문
결혼할 때 부모님께 얼마까지 세금 없이 받아요?
한 사람당 1억 5천만원이에요. 직계존속 기본 공제 5천만원(상속세 및 증여세법 제53조 제2호)에 혼인·출산 증여재산 공제 1억원(제53조의2)이 별개로 더해지기 때문이에요. 부부가 각자 본인 부모에게 받으면 합쳐서 3억원까지 증여세가 없어요.
양가에서 나눠 받는 게 정말 유리해요?
네, 공제가 받는 사람마다 따로 붙기 때문이에요. 신랑이 혼자 3억원을 받으면 과세표준 1억 5천만원에 19,400,000원을 내지만, 신랑과 신부가 각자 본인 부모에게 1억 5천만원씩 받으면 0원이에요. 같은 3억원인데 1,940만원이 갈려요.
혼인 공제 1억원은 결혼할 때 1억, 출산할 때 또 1억인가요?
아니에요. 제53조의2 제3항이 혼인과 출산을 합친 한도를 1억원으로 정해 놓았어요. 결혼할 때 1억원을 다 쓰면 아이를 낳을 때는 남는 게 없어요. 결혼 때 일부만 쓰고 출산 때 나머지를 쓰는 것은 가능해요.
아버지와 어머니에게 각각 5천만원씩 받으면 공제도 두 번인가요?
아니에요. 기본 공제 5천만원은 증여자 한 명이 아니라 직계존속 전체에 대해 한 번이에요. 아버지 5천만원 + 어머니 5천만원을 받으면 공제는 5천만원만 되고 나머지 5천만원은 과세표준이 돼요. 혼인 공제 1억원도 마찬가지로 받는 사람 기준이에요.
언제 받은 돈이어야 혼인 공제를 받아요?
혼인관계증명서상 신고일을 기준으로 전후 2년 이내예요(제53조의2 제1항). 결혼식 날이 아니라 혼인신고일이 기준이라, 식을 먼저 올리고 신고를 늦게 했다면 신고일로 다시 세어야 해요. 혼인 전에 공제를 받고 2년 안에 결혼하지 않으면 수정신고를 하고 이자상당액을 더 내요(제6항).
혼인신고만 해도 받는 돈이 따로 있다던데요?
네. 조세특례제한법 제92조가 2026년 12월 31일까지 혼인신고를 한 거주자에게 50만원을 종합소득산출세액에서 빼 줘요. 부부 둘이면 100만원이고 생애 1회예요. 소득공제가 아니라 세액공제라 내야 할 세금에서 그대로 빠지고, 신고일이 속한 해의 연말정산이나 종합소득세 신고에서 받아요. 기한이 정해져 있는 공제라 계산기가 남은 날짜를 같이 보여줘요.
세금이 0원이면 신고를 안 해도 돼요?
법상 신고 의무는 증여받은 달의 말일부터 3개월 안이에요. 공제로 세금이 0원이어도 신고해 두면 그 돈의 출처가 남아서, 나중에 집을 살 때 자금출처조사에서 설명이 돼요. 세금이 있는 경우 기한 안에 신고하면 산출세액의 3%를 빼 줘요(제69조 제2항).
입력한 값이 서버로 가나요?
아니요. 계산은 이 브라우저 안에서만 해요.